走出第三方評估的困境
2016-8-31 來源：學(xué)習(xí)時報
當(dāng)前，第三方評估機(jī)制已越來越多地應(yīng)用于政府績效、重大決策和重大工程項(xiàng)目等方面。所謂第三方，是指獨(dú)立于甲方和乙方兩個利益主體之外的中立方，它與其中的任何一方都不具有行政隸屬關(guān)系，一般包括專業(yè)評估組織、研究機(jī)構(gòu)、專家學(xué)者、公益機(jī)構(gòu)等。作為一種外部評價監(jiān)督機(jī)制，采用第三方評估的主要目標(biāo)：一是實(shí)現(xiàn)評估主體的獨(dú)立性；二是提高評估過程的科學(xué)性；三是增強(qiáng)評估結(jié)果的公正性。然而，頻頻曝出的第三方評估機(jī)構(gòu)為不合格項(xiàng)目出具合格證書事件，讓第三方評估機(jī)制受到嚴(yán)重質(zhì)疑。
第三方評估機(jī)制存在的問題
在評估啟動時，委托合同的簽訂改變了第三方的獨(dú)立性。在評價第三方立場及其公正性的時候，我們忽視了一個微觀的過程，即第三方參與某個項(xiàng)目或者決策中來，是通過合同的方式委托進(jìn)行的。可以這樣說，在合同簽訂前，這些評估機(jī)構(gòu)是游離在社會上的所謂獨(dú)立的“第三方”，與任何一方都沒有關(guān)系，它們只是渴望獲取更多的評估項(xiàng)目以得到生存的機(jī)會。但是，一旦評估合同簽訂并生效，評估機(jī)構(gòu)就與委托方構(gòu)成了“委托—代理”關(guān)系。這時，第三方已經(jīng)不再是獨(dú)立的了，而是通過合同與委托方捆綁在一起，在很大程度上與委托方成為了利益共同體。在這一過程中，委托方成為評估服務(wù)的“買家”，而第三方實(shí)際是評估服務(wù)的“賣家”。委托方根據(jù)對自身的利益來選擇第三方，合同確定了委托方對于第三方評估服務(wù)的購買權(quán)和對評估結(jié)果的審查權(quán)。第三方可能因追求利潤或個人利益，妥協(xié)讓步，在撰寫評估報告時喪失獨(dú)立性。
在評估過程中，委托方投入的大小會影響評估質(zhì)量。在實(shí)際的操作過程中，評估機(jī)構(gòu)的最大利益是盡快完成某個項(xiàng)目，獲得合同款，再尋求下一個項(xiàng)目。而且出于生存的需要，一個評估機(jī)構(gòu)并不是完成一個評估再進(jìn)行下一個評估，而是在市場的驅(qū)動下，盡可能地獲得更多的評估項(xiàng)目，賺取更多的利潤。但是，評估機(jī)構(gòu)的組織規(guī)模是有限的，其能夠有效利用的人力、物力資源也是有限的。在“利益最大化”的經(jīng)濟(jì)理性驅(qū)使下，評估機(jī)構(gòu)內(nèi)部就會根據(jù)評估經(jīng)費(fèi)的規(guī)模、項(xiàng)目的輕重緩急、委托方的身份背景進(jìn)而決定某個項(xiàng)目評估的專業(yè)覆蓋面，確定評估人員規(guī)模、素質(zhì)，建立評估指標(biāo)體系，選擇評估所運(yùn)用的技術(shù)手段、專業(yè)工具等等。評估隊(duì)伍及其投入將直接影響評估結(jié)果的可靠性與真實(shí)性。委托方與評估機(jī)構(gòu)的合同關(guān)系，意味著第三方將按照市場規(guī)則的運(yùn)作。其“委托—代理”關(guān)系進(jìn)行的是一項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動，評估機(jī)構(gòu)往往不會不計利潤，無條件投入人力、物力組織評估工作。因此，遵循“等價交換”的前提條件，委托方投入的評估經(jīng)費(fèi)事實(shí)上會影響第三方評估結(jié)果的科學(xué)性與客觀性。
在評估完成后，評估結(jié)果未必能得到社會認(rèn)可。第三方評估的優(yōu)勢在于其公正性和客觀性，但是第三方評估的結(jié)果在向社會公布結(jié)果后，也往往招致社會各方的質(zhì)疑。原因在于，公眾所關(guān)注的并不僅僅在于第三方的“公正性”和“客觀性”，而是也關(guān)注第三方與委托方的關(guān)系，關(guān)注委托方的“公正性”和“客觀性”。這時，公眾對“第三方”的認(rèn)知和評價上溯到了“委托方”。公眾對評估結(jié)果的信任程度并不僅僅來源于第三方自身的公信力，人們更關(guān)注的是“誰是委托人？”“委托人的利益是什么？”“委托人是公正的嗎？”。如果我們把第三方的屬性分為“能力”和“立場”兩個方面的話，那么其“能力”是客觀性的，而其“立場”就很有可能受到委托方的影響。第三方在撰寫評估報告時更重視委托方的意圖和立場，從而喪失公正性，未必能夠做到“講實(shí)話，講全部的實(shí)話，和除了實(shí)話以外都不講”。
如何完善第三方評估機(jī)制
政府制定完善的第三方評估制度體系，為第三方評估提供制度保障。首先，政府應(yīng)從法律上明確第三方評估主體的地位和權(quán)利義務(wù)，沒有明確的法律地位，第三方評估的合法性難以得到承認(rèn)，其作用難以得到充分體現(xiàn)。其次，完善第三方評估的評估規(guī)則以及基本評估程序，通過規(guī)范的程序監(jiān)督其評估過程，保證其評估過程的規(guī)范化和公開化，增強(qiáng)其可信度。最后，評估結(jié)果的激勵措施與追究問責(zé)機(jī)制，對公正客觀的評估結(jié)果給予適當(dāng)?shù)莫剟睿Ｕ系谌降暮戏?quán)益，增加其參與評估的積極性。為了規(guī)避委托方引入第三方評估的“形式主義”問題，第三方對評估結(jié)果“置身事外”心態(tài)，以及委托方與第三方對評估責(zé)任互相推諉情況，政府有必要構(gòu)建對委托方與第三方共同的結(jié)果問責(zé)機(jī)制，對有違事實(shí)的評估結(jié)果采取適當(dāng)?shù)膽土P措施。
建立評估公益資金，為第三方評估提供資金保障。第三方評估主體的中立性和獨(dú)立性受制于評估合同，只有打破“委托—代理”關(guān)系中的利益桎梏，才能使第三方利益中立始終如一，只有給予第三方評估機(jī)構(gòu)穩(wěn)定獨(dú)立的資金來源，才可能避免第三方受到評估需求方和受益方價值取向的影響發(fā)展。因而，應(yīng)當(dāng)積極倡導(dǎo)建立評估公益資金，可以通過發(fā)動民間籌款或者政府撥款成立專門的公益基金會，基金會與政府和其他組織無行政隸屬關(guān)系，從而保證第三方評估行為的公正性。只有具有長期穩(wěn)定的獨(dú)立資金支持的第三方機(jī)構(gòu)，才能完善其獨(dú)立性，第三方才可能做出權(quán)威、公正、客觀的評估，進(jìn)而增強(qiáng)評估結(jié)果的說服力，提升第三方評估的權(quán)威性和公信力。
提升評估機(jī)構(gòu)和人員的專業(yè)化水平，為第三方評估建立專業(yè)保障。一方面，評估機(jī)構(gòu)需建立專門的規(guī)章制度規(guī)范管理評估過程，保證落實(shí)評估過程透明化與評估結(jié)果的公開性的行業(yè)規(guī)則。第三方在進(jìn)行評估工作時應(yīng)當(dāng)把利益相關(guān)人納入整個評估過程，評估考慮各方的利益訴求，保證過程的透明化。同時評估結(jié)果不能只是單方面向委托方匯報，利益各方都有知情權(quán)，因此第三方應(yīng)保證評估結(jié)果的公開性。另一方面，評估專業(yè)人員的資質(zhì)條件應(yīng)當(dāng)具有明確的評判標(biāo)準(zhǔn)，保障評估工作的專業(yè)化和科學(xué)化應(yīng)具備專門的從業(yè)知識，才能設(shè)立符合科學(xué)有效的評估體系；應(yīng)具備豐富的工作經(jīng)驗(yàn)和權(quán)威的業(yè)界影響，才更容易獲得社會公眾的認(rèn)可和支持；應(yīng)具備優(yōu)良的職業(yè)操守，才能守住評估中立性和獨(dú)立性的倫理道德底線。（作者：曹峰 王巧 來源：學(xué)習(xí)時報）
http://osp-tech.com