走出第三方評估的困境
2016-8-31 來源：學習時報
當前,，第三方評估機制已越來越多地應用于政府績效,、重大決策和重大工程項目等方面。所謂第三方,，是指獨立于甲方和乙方兩個利益主體之外的中立方,，它與其中的任何一方都不具有行政隸屬關(guān)系，一般包括專業(yè)評估組織,、研究機構(gòu),、專家學者、公益機構(gòu)等,。作為一種外部評價監(jiān)督機制,，采用第三方評估的主要目標：一是實現(xiàn)評估主體的獨立性；二是提高評估過程的科學性,；三是增強評估結(jié)果的公正性,。然而,，頻頻曝出的第三方評估機構(gòu)為不合格項目出具合格證書事件，讓第三方評估機制受到嚴重質(zhì)疑,。
第三方評估機制存在的問題
在評估啟動時,，委托合同的簽訂改變了第三方的獨立性。在評價第三方立場及其公正性的時候,，我們忽視了一個微觀的過程,，即第三方參與某個項目或者決策中來，是通過合同的方式委托進行的,?？梢赃@樣說，在合同簽訂前,，這些評估機構(gòu)是游離在社會上的所謂獨立的“第三方”,，與任何一方都沒有關(guān)系，它們只是渴望獲取更多的評估項目以得到生存的機會,。但是,，一旦評估合同簽訂并生效，評估機構(gòu)就與委托方構(gòu)成了“委托—代理”關(guān)系,。這時,，第三方已經(jīng)不再是獨立的了，而是通過合同與委托方捆綁在一起,，在很大程度上與委托方成為了利益共同體,。在這一過程中，委托方成為評估服務的“買家”,，而第三方實際是評估服務的“賣家”,。委托方根據(jù)對自身的利益來選擇第三方，合同確定了委托方對于第三方評估服務的購買權(quán)和對評估結(jié)果的審查權(quán),。第三方可能因追求利潤或個人利益,，妥協(xié)讓步，在撰寫評估報告時喪失獨立性,。
在評估過程中,，委托方投入的大小會影響評估質(zhì)量。在實際的操作過程中,，評估機構(gòu)的最大利益是盡快完成某個項目,，獲得合同款，再尋求下一個項目,。而且出于生存的需要,，一個評估機構(gòu)并不是完成一個評估再進行下一個評估，而是在市場的驅(qū)動下,，盡可能地獲得更多的評估項目,，賺取更多的利潤,。但是，評估機構(gòu)的組織規(guī)模是有限的,，其能夠有效利用的人力,、物力資源也是有限的。在“利益最大化”的經(jīng)濟理性驅(qū)使下,，評估機構(gòu)內(nèi)部就會根據(jù)評估經(jīng)費的規(guī)模,、項目的輕重緩急、委托方的身份背景進而決定某個項目評估的專業(yè)覆蓋面,，確定評估人員規(guī)模,、素質(zhì)，建立評估指標體系,，選擇評估所運用的技術(shù)手段,、專業(yè)工具等等。評估隊伍及其投入將直接影響評估結(jié)果的可靠性與真實性,。委托方與評估機構(gòu)的合同關(guān)系,，意味著第三方將按照市場規(guī)則的運作。其“委托—代理”關(guān)系進行的是一項經(jīng)濟活動,，評估機構(gòu)往往不會不計利潤,，無條件投入人力、物力組織評估工作,。因此,，遵循“等價交換”的前提條件，委托方投入的評估經(jīng)費事實上會影響第三方評估結(jié)果的科學性與客觀性,。
在評估完成后,，評估結(jié)果未必能得到社會認可。第三方評估的優(yōu)勢在于其公正性和客觀性,，但是第三方評估的結(jié)果在向社會公布結(jié)果后,，也往往招致社會各方的質(zhì)疑,。原因在于,，公眾所關(guān)注的并不僅僅在于第三方的“公正性”和“客觀性”，而是也關(guān)注第三方與委托方的關(guān)系,，關(guān)注委托方的“公正性”和“客觀性”,。這時，公眾對“第三方”的認知和評價上溯到了“委托方”,。公眾對評估結(jié)果的信任程度并不僅僅來源于第三方自身的公信力,，人們更關(guān)注的是“誰是委托人？”“委托人的利益是什么,？”“委托人是公正的嗎,？”,。如果我們把第三方的屬性分為“能力”和“立場”兩個方面的話，那么其“能力”是客觀性的,，而其“立場”就很有可能受到委托方的影響,。第三方在撰寫評估報告時更重視委托方的意圖和立場，從而喪失公正性,，未必能夠做到“講實話,，講全部的實話，和除了實話以外都不講”,。
如何完善第三方評估機制
政府制定完善的第三方評估制度體系,，為第三方評估提供制度保障。首先,，政府應從法律上明確第三方評估主體的地位和權(quán)利義務,，沒有明確的法律地位，第三方評估的合法性難以得到承認,，其作用難以得到充分體現(xiàn),。其次，完善第三方評估的評估規(guī)則以及基本評估程序,，通過規(guī)范的程序監(jiān)督其評估過程,，保證其評估過程的規(guī)范化和公開化，增強其可信度,。最后,，評估結(jié)果的激勵措施與追究問責機制，對公正客觀的評估結(jié)果給予適當?shù)莫剟?，保障第三方的合法?quán)益,，增加其參與評估的積極性。為了規(guī)避委托方引入第三方評估的“形式主義”問題,，第三方對評估結(jié)果“置身事外”心態(tài),，以及委托方與第三方對評估責任互相推諉情況，政府有必要構(gòu)建對委托方與第三方共同的結(jié)果問責機制,，對有違事實的評估結(jié)果采取適當?shù)膽土P措施,。
建立評估公益資金，為第三方評估提供資金保障,。第三方評估主體的中立性和獨立性受制于評估合同,，只有打破“委托—代理”關(guān)系中的利益桎梏，才能使第三方利益中立始終如一,，只有給予第三方評估機構(gòu)穩(wěn)定獨立的資金來源,，才可能避免第三方受到評估需求方和受益方價值取向的影響發(fā)展。因而，應當積極倡導建立評估公益資金,，可以通過發(fā)動民間籌款或者政府撥款成立專門的公益基金會,，基金會與政府和其他組織無行政隸屬關(guān)系，從而保證第三方評估行為的公正性,。只有具有長期穩(wěn)定的獨立資金支持的第三方機構(gòu),，才能完善其獨立性，第三方才可能做出權(quán)威,、公正,、客觀的評估，進而增強評估結(jié)果的說服力,，提升第三方評估的權(quán)威性和公信力,。
提升評估機構(gòu)和人員的專業(yè)化水平，為第三方評估建立專業(yè)保障,。一方面,，評估機構(gòu)需建立專門的規(guī)章制度規(guī)范管理評估過程，保證落實評估過程透明化與評估結(jié)果的公開性的行業(yè)規(guī)則,。第三方在進行評估工作時應當把利益相關(guān)人納入整個評估過程,，評估考慮各方的利益訴求，保證過程的透明化,。同時評估結(jié)果不能只是單方面向委托方匯報,，利益各方都有知情權(quán)，因此第三方應保證評估結(jié)果的公開性,。另一方面,，評估專業(yè)人員的資質(zhì)條件應當具有明確的評判標準，保障評估工作的專業(yè)化和科學化應具備專門的從業(yè)知識,，才能設立符合科學有效的評估體系,；應具備豐富的工作經(jīng)驗和權(quán)威的業(yè)界影響，才更容易獲得社會公眾的認可和支持,；應具備優(yōu)良的職業(yè)操守,，才能守住評估中立性和獨立性的倫理道德底線。（作者：曹峰 王巧 來源：學習時報）
http://osp-tech.com